前言
经过20年的改革，我国的金融体系已经发生了重大的结构性变革，一个以中央银行为领导，商业银行为主体，多种金融机构同时并存的多元化的金融体系已经形成。进入新世纪以来，国内经济结构、金融市场结构都在不断调整，国际金融环境也在经历巨变。
在成功加入WTO后，随着时间的推移，国内银行业面临着越来越严峻的形势：
-外资银行的竞争
中国五年内将向外资银行完全放开人民币业务经营，国内银行将直接面对实力强大的外资银行的竞争，外资银行存在着资金实力、经营多元化、国际结算、内部激励机制等多方面的明显优势，势必将影响到国内银行的客户来源和经营收入。对此国内银行业做好准备了吗？
-利率开放的挑战
2000年7月央行行长戴相龙提出“将用3年时间完成利率开放的整体计划”，与此相对应的，四大国有商业银行近期联名向央行提出，要求推迟利率市场化的进程。从而明确表明国内银行业尚未建立利率市场化的手段，不能应对市场化的挑战。
-收入结构不合理
国外成熟的银行的收入中，存贷款差价收入只占有很小的比率，中间业务收入达到了50％以上，而目前国内银行中，在全部收入中有近80％来源于存贷款的差价，这就是国内银行无法接收利率市场化的根本原因，而从另一方面揭示了国内银行金融创新能力严重不足的缺陷，没有金融创新，就不会有新的利润看来源。
-沉重包袱的消化
国内银行业尤其是四大国有商业银行由于历史原因，背负着沉重的包袱，不良贷款率居高不下，严重影响了银行的盈利能力和对市场的反应能力，如何在短期内消化这些负担，将是银行在经营中不得不考虑的问题。
-内控制度的加强
国内银行存在的另一个问题是内部控制薄弱，没有合理的激励约束机制来提高工作效率，化解内部风险，从而造成了大量的人力资源浪费，也无法提高银行的资金使用效率。
中国人民银行行长戴相龙指出，中国将采取一个三步走的方式进行银行改革。第一步是通过改革来改进内部治理，国际会计、审计和风险管理标准已经被引进银行业；第二步是把四大国有银行转换成股份制银行；第三步是把银行在国内或者海外上市。
面对这样的局面，国内银行业必须对如何加强银行内部控制、如何进行有效金融监管、如何发展丰富自身产品体系等课题进行深入研究，并拿出切实可行的方案将先进的理念转化成实际应用，以增强金融企业的市场竞争力，力求在激烈的竞争中立于不败之地。
金蝶国际软件有限公司凭借在财务管理和企业管理领域多年卓有成效的研发工作经验，及对金融银行行业的深入调查了解，基于先进的金蝶产品技术架构，结合未来技术发展趋势和方向，提出了银行行业解决方案，该方案具有全面性、可扩展性、可移植性、安全性、友好性和高效性等优势。
●金蝶银行业解决方案综述
金蝶银行业解决方案是针对银行行业的业务应用及银行业管理会计体系建立的一个解决方案，构成银行内部管理的一个重要组成部分。从整个银行信息集中式管理的需要出发，将财务管理，银行业务核算，内部控制，财务业务一体化，系统安全性及保密性，海量数据处理作为突出解决点，建立集团数据仓库，提供强大的财务分析和业务分析功能，以进行财务控制和经营业务控制，并同相关前台系统的软件进行集成，实现前台系统和金蝶系统的无缝连接。
1 . 金蝶银行解决方案的管理理念
面临加入WTO后的国际金融竞争，我国银行业必须加快管理体制和经营体制的改革，金蝶银行业解决方案，针对国内银行业的现状，提出了在管理上“以人为本”，在经营上“以客户为中心”的管理理念，并在系统开发的过程中将这种理念贯彻始终。
国内银行业已经加快了管理和经营的信息化步伐，利用本身的科技力量进行了管理和经营系统的开发，而国内的各大软件厂商业加入了这个行列。但针对银行业已经使用系统的调查发现，虽然很好的解决了一些问题，但各个系统之间相互独立，缺乏通用性和兼容性，形成了一个个的信息孤岛，浪费了大量的信息资源。
银行服务的客户化管理是银行业发展的必然趋势，因此以客户为中心的管理系统也成为必然，国内银行都在进行不同程度的前台业务集中和重整，以达到管理信息的需要，因此相应的对管理系统提出更高的要求。
随着银行数据集中的步伐，银行可以利用的资源越来越容易获得，但仅仅将资源集中在一起而不利用，是一种更大的资源浪费。因此我们将通过对这些重要的资源数据进行深度挖掘分析，以客户为中心，提取有价值的信息，为决策者提供基础支持。
加强内部管理，以管理会计为基础，通过对责任中心的量本利分析，加强考核力度，执行合理的激励约束机制。
金蝶银行解决方案将银行的管理和经营作为一个整体，形成一个全面信息的数据仓库，在数据仓库中可以得到所有的管理和经营信息，并从中获得全面的分析数据，从而方便了管理机构对全行的信息掌握，以便提供正确的决策依据。
金蝶银行解决方案将为银行业消除以下困扰：
-面对银行庞大的资产负债，如何合理调配比例，使资产负债达到最优化?
-面对市场化的利率，如何确定我们的利率水平，才能是我们在最大盈利的情况下，扩大我们的市场份额？
-金融新产品的推出速度将越来越快，如何为新产品正确定价？
-如何正确评价在责任中心的经营水平，激励员工的积极性？
-如何对责任中心进行正确的投入产出分析，合理配置费用资源？
-如何从广泛的客户群体中找到对我们贡献最大的客户？
2 . 解决方案总体图示
◇预算管理子系统
实行全面预算，强化预算管理，对于明确和实施企业的发展战略，协调各机构和部门的工作，控制银行日常的经营管理活动，以及考核各机构、部门和产品的盈利能力，都有重要的意义。
金蝶预算管理系统通过科学的编制方法，简化操作人员的劳动量的同时保证预算编制的准确和合理性，并提供严格的控制机制，对预算的执行情况进行管理和控制。
预算包括业务预算、费用预算和利润预算，根据存量业务情况和计划的增量情况制定业务预算，根据业务预算计算收支情况，结合费用预算确定利润目标。
采用灵活的预算编制方法，支持分级管理模式，总行可以将编制的预算分配到下级机构，也可以接收分行制定的预算进行汇总确定全行的预算情况。
对预算进行实施监控，提供报警机制。对预算的执行情况进行及时分析和调整。
方案特点
-严格的流程管理，按照预算的编制流程进行控制，是预算数据由下到上逐级汇总，逐级审核，达到全行预算编制的协调统一。
-灵活的编制方法，预算的编制采用多种不同的方法，银行可以根据不同的业务情况和不同的地区条件，制定不同的编制方法，使预算的编制结果更加合理。
-严格的控制机制，对预算的执行情况进行严格的控制，通过预算报警功能，管理者能够随时了解预算执行时的超权限情况。
-实时性控制，对预算的执行进行实时控制，使预算得到顺利的执行。
-强大的报表和分析功能，通过对预算和预算执行情况数据的处理，得到预算情况的各种分析报表。
◇费用分解系统
按照银行统一会计核算制度、财务制度及管理会计方法的要求，开发了满足管理会计对费用的记录、成本分解和预算控制的功能，实现费用按部门核算，并分解到相关产品，有效地支持部门预算的实施，为全行经营管理和决策提供基础财务信息。
系统功能特点：
-灵活设置营业费用在部门、产品间的分解标准
-对分解的费用对象可以自行定义
-完成费用对不同成本对象（部门、产品、客户）的分解
-灵活的组合查询，并能引出数据，支持基本管理报表的输出。
-定期向上级行传报基础指标，上级行能自动接收，平衡检查，生成汇总的指标数据。
-提供完整的费用管理信息。
◇成本管理系统
长期以来，在特有的运行机制下，我国银行业逐渐形成了重信贷指标、轻内部管理，重数量增长、轻质量增长的经营特点。这种经营方式导致的后果之一，就是成本费用观念淡漠，忽视成本-效益的恰当配比。
以本量利分析为基础，以利润和成本为线索，对支行、部门、产品的收入、成本和利润进行详细计算，从而确定支行、部门、产品的盈利能力，以便降低经营成本，提高全行的盈利能力，为管理者提供科学合理的决策依据。
成本管理系统按照管理会计的要求，通过对责任中心收入、成本明细数据的核算、分析，准确的将经营成本、经营收入、营业费用、内部转移收支分解到部门、产品、网点、客户经理等，为产品定价、资源配置提供量化依据，进行相应的投入产出分析，并支持分级汇总管理。
成本管理系统主要实现以下功能：
-准确的提供分机构、部门、网点、产品的业务指标数据和财务指标数据。
-准确提供对机构、部门、网点、客户经理进行绩效考核所需要的明细收入、支出数据。
-能够准确地了解掌握机构、部门、网点、客户经理量化任务地完成情况。
-准确的提供责任中心营业费用的分解控制情况。
-提供强大的接口功能，能直接从管理信息系统读取或者装载数据，并且支持对信息的手工录入。
-定期向上级行传报基础数据，上级行能够自动进行接收和汇总，生成相关的分析和报表。
-实现在基层行对业务指标数据和财务指标数据按照部门、产品、网点、客户经理进行分类汇总，并能够进行为网上查询。
◇资产负债管理系统
随着利率市场化进程的加快，国际通行的资产负债管理制度也最终会在我国的商业银行业得到广泛的应用。为了迎接这个时期的到来，建立健全目前的资产负债比例管理制度，积累经验以提高商业银行资产负债管理水平，显得非常重要。这也因此构成推行商业银行管理会计工作的一个重点。在利率市场化的背景下，商业银行资产负债管理是对利率、流动性和资本充足性风险的管理。为了配合资产负债比例管理，商业银行管理会计在加强预算控制、提高预测水平、强化成本管理的同时，要特别关注有关利率风险、信贷风险、流动性状况的信息，做好利率决策、信贷资产分配的辅助决策工作，将分支机构资产负债比例管理的工作成绩纳入业绩评价的范畴中。
金蝶公司的资产负债管理系统，通过对存贷款、借款、投资等资产负债数据的处理，进行结构分析、流动性管理、安全性分析，得到客户结构、期限结构、利率结构、五级分类状况等，并分机构、部门、产品、客户进行横向比较和纵向比较。分析他们的各项负债、资产的期限结构、总量、利率水平、存在的风险情况以及盈利能力。
主要功能：
-各项资产负债的结构分析。包括客户结构、期限结构、利率结构等。
-各项资产负债的流动性管理。包括头寸管理、到期日匹配、大额变动及预警等。
-各项资产的安全性分析。五级分类状况、还本付息状况。
-资产负债计划执行情况分析。
-多层次分析，包括机构、部门、产品、客户及客户经理。
-采用横向比较和纵向比较。
◇个人理财管理系统
在市场经济条件下，个人是最重要的社会金融活动主体之一。与国外银行相比，国内银行业经验最薄弱的地方恰好在个人金融服务方面。针对国内银行业在个人理财方面的落后状况，金蝶公司提出了个人理财管理系统的解决方案。
系统包括客户自助系统和理财管理系统两部分。系统采用前后台的模式，前台通过WEB方式直接面对客户，为客户提供查询、分析功能，后台服务器为客户经理提供全面的客户信息，并对客户经理进行管理，由客户经理为客户提供资产负债分析、理财规划、投资组合建议及提出分析报告。通过对客户信息的收集，得到客户的全面信息，积累客户的信用资料，为银行的发展决策提供有益的信息，同时推出客户经理制度，并对客户经理进行考核由客户经理直接面对客户，进行各种理财服务，改善银行的服务手段，提高银行的经营形象。
方案特点：
-强大数据收集与分析功能，通过对客户信息及客户和金融产品的贡献的分析和处理，对客户的消费心理及产品的发展方向进行分析和总结。
-提供全方位、快捷、灵活的各式私人理财工具。
-功能完善，本系统的软件在做到银行的各金融产品（卡类、储蓄、贷款、代理、外汇等业务）的信息查询同时，着重进行理财分析以及最佳投资组合的设计，提供多个产品的灵活组合。
-成熟的技术支持手段，保证技术上的先进性和系统良好的可维护性。
-全面的管理和考核机制，通过对客户经理的业绩考核，促进服务手段的改善。
-在线的WEB服务，强大的交互性。通过网络门户与用户建立起顺畅的交流通道。
-通过数据接口与数据仓库进行完美结合，通过与数据仓库的数据共享，完善了管理和分析信息。
◇企业理财系统
随着银行传统业务差异的缩小、竞争优势的丧失，银行业务的创新越来越重要。从个人理财概念延伸出来的企业理财业务今后将是银行业一个新的业务领域。各大银行都在进行企业理财业务的探索，企业理财业务成为银行业另一个有很大增值空间并有很大优势的特色服务。
企业理财主要是针对集团企业的服务，根据客户对资金管理的要求，对资金在整个集团内部的划拨进行控制，并对集团企业对外的资金收付进行控制，实行收支两条线管理，在银行实现集团企业结算中心或财务公司的运作模式。
先进的业务运作模式必须依托先进的信息系统，金蝶公司在企业集团结算中心应用模式上有多年的探索，并和中国工商银行、招商银行、中国银行、华夏银行等在网上银行以及企业理财方面都有深入的合作，金蝶的企业理财系统为各大银行提供代企理财的业务平台，满足集团企业在资金管理方面的各种要求，帮助银行领跑新兴业务。
企业理财系统主要功能：
-集团企业以及下属公司多账号的管理
-自动的资金划转、集团内资金调剂以及账务处理功能
-强大的记息功能，并可以按照各账号资金余额或设定比例等方法进行利息分配
-与银行前台业务系统实时连接
-集团企业及下属公司各自资金账的实时查询
-强大的分析功能，满足集团企业对资金运用、资金头寸等的分析系统。
◇集团控制系统
主要功能
集团控制系统是集团管理的控制平台，主要实现对全行包括分支行公共资料（组织机构、科目、核算项目等）和作账制度的统一制订，集团对各分支机构进行账务合并，集团财务数据的查询分析，集团预算方案的框架制订和集团预算数据汇总等。下面分别描述。
-公共资料和作账制度的统一制订：在集团，建立统一的组织机构、科目体系、预算科目、集团管理的核算项目数据，选择满足企业管理的作账制度控制参数，包括凭证类别、外币汇率等，然后以模板的形式下发到分支机构数据库账套中，使集团和各分支机构在一个统一规范的基础上，进行日常账务的核算和管理。
-集团对各分支机构进行账务合并：分支机构定时将账务数据汇总到集团总部，集团总部在集团控制系统将所有分支机构上报的账务数据进行合并，可以实时获取集团整体财务数据。
-集团财务数据的查询分析：汇总到到集团数据仓库的可以是分支机构详细的凭证数据，这使得集团能进行细致地审计跟踪，并能进行各种财务数据查询和分析。集团控制系统将增加对并账数据的查询分析功能，包括提供集团财务数据查询、常用报表的编制与查询，利用成熟的商业分析模型，对企业价值、经营绩效、竞争力等进行分析，包括图形分析、多维分析等。同时能与EIS系统一起，为集团决策层提供在线分析；利用第三方BI系统，提供商业智能分析。
-集团全面预算管理：管理会计系统与集团控制系统集成使用，能为集团企业建立统一的全面的计划预算体系和预算指标，集团数据仓库能将分支机构的所有预算数据汇总到集团中来，加强集团的预算管理，实现对分支机构经营业绩和效益的科学评估。
◇网上银行接口
-可以随时将自己制作的付款单传递到银行，实现网上实时支付；
-可以随时从银行引出收款单，制作有关凭证；
-可以与银行进行实时交易对账；
-可以生成符合银行要求的工资代发表传递到银行，实现网上代发工资
-可以进行网上帐户余额核对
-可以实现网上帐户明细查询。
◇金蝶商业智能解决方案
金蝶商业智能体系结构图
首先，企业内不同平台上的应用系统如，K/3、SAP、ORACLE、开思TEEMS、CRM、E-Business通过KD-ETL（金蝶数据抽取转换导入工具）建立数据仓库；其次，在数据仓库的基础之上，建立生产、财务、市场、采购、人力资源、成本、预算等各种分析模型，这些模型可以存贮在专门的OLAP SERVER中；最后，利用Brio Intelligence 6.0分析工具，采集数据仓库和OLAP的数据，实现决策支持，企业还可以通过利用Brio Portal做出整个企业的信息门户。无论决策支持还是信息门户，最终管理者和信息使用者可以通过WAP手机、各种PDA（个人数字助理）、PC（个人电脑）、笔记本电脑等设备轻松快捷的获得决策信息和共享知识。
是不是必须通过建立数据仓库和OLAP Server才能最终建立企业的决策支持系统和信息门户呢？不是必须的。对于中小型企业，建立数据仓库和OLAP成本是昂贵的，并且需要专门的数据仓库管理人员，金蝶商业智能解决方案提供更为巧妙和简洁的处理方式， 如上图所示，Brio Intelligenc可以同时直接连接在多个应用系统上，也可以直接连接在经过整理后的数据仓库基础上，然后进行决策分析。
显然，数据仓库、OLAP的建立对于个大型企业或者数据源相当丰富的企业来说，是相当重要的。它的优点是不影响应用系统的日常操作，分析更为规范和清晰。
Brio Intelligence的功能特点：
-强大灵活的报表
Brio Intelligence使得实施人员可以迅速创建报表，报表的数据可以来自多数据源，报表中可包括计算、字段、图表、旋转表等，并可以将分析结果在企业内部实现共享。
-OLAP——强大的交互式分析和灵活的钻取功能
通过直观、简单的操作实现复杂的查询。Brio Intelligence OLAP工具提供灵活的分析功能，如任意钻取、预定义钻取、细节钻取，这些都是通过数据模型来定义的。
-分析应用开发——发布商业信息成果
Brio Intelligence允许开发者建立支持Web 的分析应用，并可加入各种通用控件及利用javascript进行编程顶制企业EIS系统和DSS系统。
-可配置的安全性
Brio Intelligence可以自己管理安全性，也可以利用数据库的安全性，可以充分利用现有数据库的安全性功能提供一致的安全管理。
-离线分析和速度
Brio Intelligence可以在本地进行分析处理，包括排序、统计等各种计算和分析，而不需要与数据库连接。这个特性在用户大量增加的情况下可以显著地提高系统的速度和效率。
-使用情况审计
内建的审计功能使信息技术部门可以对用户的活动进行分析，以找出使用高峰，使用数据表和模型的情况，进而改进运行效率。
-客户端零管理
Web方式的客户端软件实现了自动安装和升级，显著地减少了实施维护人员和管理者的工作，大大地方便了用户。
-数据库同步
通过自动的分布式刷新（ADR）， Brio Intelligence向所有用户发布共享库的变化，并同步化他们对数据库的视图，而不需要任何手工的干预。
-广泛的环境支持
Brio Intelligence支持主流的关系数据库、多维数据库、数据仓库产品以及多种操作
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